+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Возврат налога при покупке квартиры 2019 пенсионерам

При покупке недвижимости граждане, имеющие официальный доход с удержанием подоходного налога в 13%, вправе рассчитывать на возвращение части понесенных расходов в виде налогового вычета. Согласно законодательству России пенсионеры могут претендовать на получение вычета. Важно отметить, что процедура возвращения денежных средств проходит с некоторыми особенностями. Давайте рассмотрим, как проходит возврат налога пенсионерам при покупке квартиры в 2019 году и в чем заключаются особенности процедуры.

После 2012 года некоторые пенсионеры в России получили возможность возвратить НДФЛ. В их число входят работающие пенсионеры, которые пользуются данным правом наравне с другими гражданами. Неработающие пенсионеры могут воспользоваться не только данной льготой, но и перенести налоговый вычет на прошлые года, когда получали заработную плату и оплачивали налоги. Также существует возможность возвратить деньги через работающего супруга, поскольку по закону жилье является совместной собственностью.

Содержание

Имущественный вычет для пенсионеров в 2019 году

Трудоустроенные пенсионеры вправе перенести вычет на последующие 3 года. Началом отчета устанавливается год приобретения недвижимости. Перенос на трехлетний период реализуется при обращении за вычетом в момент образования остатка. При предоставлении документов в последующие годы трехлетний срок пропорционально уменьшается.

Работающие граждане, приобретавшие жилье в 2013 году, могут подать декларацию в 2014 году, а добрать остаток в 2015 и 2016 годах. Для пенсионеров отчет проводится в обратном хронологическом порядке: выходя на пенсию в 2014 году, допускается возврат налога на 2013, 2012 и 2011 года. Отчет лет исчисляется с момента ухода на пенсию или от даты получения прав на вычет, а именно приобретения квартиры.

Неработающие пенсионеры вправе возвратить НДФЛ, если приобретение квартиры произошло после перехода на пенсию. В подобной ситуации вычет полагается за три прошедших года, в которые плательщик имел налогооблагаемый доход в виде:

  • Заработной платы;
  • Аренды от сдачи недвижимости;
  • Продажи имущества (автомобиля, ценных бумаг, квартиры);
  • Дополнительной негосударственной пенсии;
  • Иных доходов.

Получение налогового вычета через супруга

Если муж или жена обладают заработком, который облагается налогом, то возвратить подоходный налог допускается через супруга. Данное правило действует даже в тех случаях, когда гражданин регистрирует недвижимость на себя, поскольку собственность по закону признается совместно нажитым имуществом.

К документам следует приложить заявление с указанием долей имущества, а также свидетельство о браке.

Процедура возврата НДФЛ для пенсионеров

Налоговый вычет пенсионерам осуществляется двумя способами: на расчетный счет, указанный заявителем, или по месту работы заявителя.

  • Декларация 3 — НДФЛ с указанием доходов, суммы налога и стоимости приобретенной недвижимости за год;
  • Копии всех страниц паспорта;
  • ИНН;
  • Справка 2 — НДФЛ о доходах. Документ следует получить по месту работы и заверить у руководителя или в бухгалтерии;
  • Заявление о возврате имущественного вычета;
  • Договор о купли-продажи недвижимости;
  • Акт приема-передачи квартиры или иного жилья;
  • Свидетельство о государственной регистрации;
  • Копия пенсионного удостоверения;
  • Реквизиты для перевода денежных средств.

Рекомендуется подготовить копии всех документов. Оригиналы возвращаются заявителю после сверки данных в налоговой. Если потребуется предоставить заверенные документы, то их необходимо заверить у нотариуса или самостоятельно прописать на каждой бумаге «Копия верна», а также оставить подпись заявителя, расшифровку и дату.

Получение налогового вычета по месту работы

Для оформления вычета на работе важно подать в налоговую вышеуказанные документы кроме справки 2- НДФЛ. Специалисты налоговой службы в течение 30 дней подготовят уведомление, а покупатель недвижимости предоставит соответствующее заявление в бухгалтерию организации.

Согласно уведомлению из налоговой и заявлению сотрудника, организация прекращает удерживать подоходный налог до того времени, пока не будет выплачена вся сумма имущественного вычета. Если за год денежная сумма не будет погашена, то необходимо оформить уведомление на новый год.

Если пенсионер трудоустроен в нескольких компаниях, то важно отметить, что с 2014 года допускается оформление нескольких уведомлений на каждое место работы. В таком случае имущественный вычет при покупке квартиры пенсионеру распределяется между указанными работодателями, что существенно ускоряет возврат полной суммы.

Налоговый вычет для пенсионеров в 2019 году

Налоговый вычет – это возврат уплаченного НДФЛ государством. Чтобы его получить, важно вовремя подать все документы и правильно их заполнить. Сегодня мы поговорим, какие категории пенсионеров могут рассчитывать на Налоговый вычет для пенсионеров и как им его получить.

Возврат НДФЛ

Законодательство России с 2001 года приняло решение, что любой работающий граждан при покупке жилья или земельного участка для постройки дома может вернуть определенную часть потраченных средств. Этим правом может воспользоваться только тот человек, у которого с заработной платы удерживают подоходный налог, в размере 13%.

Пенсионерам тяжело воспользоваться этой льготой, так как их пенсия не облагается налогом. Однако они могут получать доход от другого источника, тогда получить налоговый вычет проще.

Дополнительный доход

Помимо пенсии, человек может получать другой доход, к нему можно отнести:

  1. Сдача в аренду автомобиля или квартиры.
  2. Заработная плата.
  3. Негосударственная пенсия.
  4. Продажа имущества.
  5. Любой другой доход облагаемый налогом.
Это интересно:  Дачная амнистия что это такое

Имея хотя бы один источник перечисленного дохода, пенсионер может получить налоговый вычет. Важно помнить, что максимальная сумма вычета за год не должна превышать уплаченную человеком сумму подоходного налога за этот же год. Понять это можно на примере.

Пенсионер без дополнительного дохода

Трудоустроенный пенсионер

Если пенсионер перестанет работать?

Что делать, если пенсионер хочет уйти с работы, но ему еще нужно дополучить налоговый вычет? Если пенсионер получил выплату за три предыдущих года, тогда на этом применение льготы заканчивается.

Оформление льготы на супруга

Неработающему пенсионеру можно вернуть НДФЛ другим способом. Если он состоит в браке с работающим гражданином, у которого удерживается с заработной платы НДФЛ, тогда налоговый вычет можно оформить на него.
Этим правом можно воспользоваться даже тогда, когда квартиру купил пенсионер и на него оформлены все документы. Правительство закрывает на это глаза, так как приобретенное имущество в браке считается совместно нажитой собственностью.

Оформление льготы

Чтобы получить налоговый вычет, пенсионеру нужно на протяжении года, с момента покупки недвижимости, подать документы в налоговую инспекцию. В противном случае, воспользоваться льготой будет невозможно.
Не стоит откладывать этот вопрос, так как человек может потерять хорошую сумму возврата. Гражданин может вернуть НДФЛ только за три предыдущих года, с момента покупки имущества.

Определение суммы возврата

Важно помнить, что получить возврат денег за предыдущие три года можно только на протяжении года, после покупки недвижимости. Отложив подачу документов, он теряет целый год, за который ему государство могло вернуть деньги. Это важно помнить тем пенсионерам, которые только что вышли на пенсию и не имеют дополнительного дохода.
В случае, если пенсионер купил жилье, а только после этого уволился, тогда три года начинают считаться с года увольнения. Однако если он купил жилье, будучи неработающим пенсионером, тогда годом отчисления будет считаться год покупки недвижимости.

Необходимые документы

Подавать декларацию на возврат денег нужно в налоговую инспекцию по месту регистрации. Для всех граждан список предоставляемых документов одинаковый.

  • Заполненное заявление.
  • Паспорт заявителя.
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ.
  • Справка 2-НДФЛ – это справка о доходе.
  • Документ, подтверждающий оплату покупки.
  • Документы на квартиру.
  • Свидетельство о браке.
  • Другие документы.

Пенсионер еще должен предоставить копию пенсионного удостоверения. После этого, работник налоговой инспекции проверяет все данные в течение трех месяцев. Если проверка прошла успешно, тогда в течение одного месяца, налоговая инспекцию переводит деньги на счет указанный в заявлении. Заранее убедитесь, что ваш счет в банке действительный.

Куда подавать пакет документов?

Даже если приобретенное жилье находится в другом месте, вы обращаетесь в налоговую инспекцию по фактическому месту регистрации. В интернете можно узнать, где находится ваша налоговая.
В случае, если вы раньше были зарегистрированы и получили ИНН в другой инспекции, подавать декларацию нужно в налоговую, к которой вы сейчас прикреплены. Перенос данных с одной инспекции в другую производится инспектором самостоятельно. Консультироваться и подавать документы вы должны у своего инспектора.

Способы подачи декларации

Декларацию лучше подавать в двух экземплярах, что бы у вас осталась копия. На вашей декларации нужно чтобы инспектор поставил печать и подпись – это служит доказательством того, что декларацию принята. Эта процедура не обязательная, но если вдруг ваши документы затеряются, вы сможете доказать в суде, что подавали их. Все остальные документы подаются в одном экземпляре.
Некоторые не хотят ходить в налоговую и самостоятельно подавать декларацию, поэтому можно посылать весь пакет документов почтой с уведомлением. Важно чтобы у вас был документ, подтверждающий отправку декларации.

Заполнение декларации

Чтобы налоговая инспекция приняла декларацию ее нужно правильно заполнить. Некоторые специально платят сервисному центру за заполнение декларации, так как бояться допустить ошибку, из-за которой им может прийти отказ.
Если вы хотите сами заполнить декларацию, тогда важно помнить, какие реквизиты должны в ней быть.

  1. ИНН.
  2. ФИО.
  3. Количество страниц.
  4. Адрес гражданина.
  5. Сумма расхода.
  6. Сумма налогового вычета.
  7. Дата.
  8. Подпись.

Это основные данные, которые должны быть в документе. Чтобы правильно заполнить 3-НДФЛ, посмотрите видео в интернете или разберите конкретный образец. Проверить правильность составленного документа может налоговый инспектор. Правильно составленный документ служит гарантией успешно проведенной операции.

Как получить имущественный вычет при покупке квартиры пенсионерам в 2019 году?

Налоги, введённые в России, обязывают граждан платить их и отдавать достаточно большую часть своей прибыли, а еще и помогает некоторым россиянам возвращать свои деньги, внесенные в налоговую казну. Вычет налогов после покупки жилого помещения гражданам, в том числе пенсионерам, доступен при соблюдении всех законных аспектов Конституции РФ, Какие налоговые вычеты доступны пенсионерам?

Один из самых важных аспектов

Компенсация налогов полагается практически всем пенсионером, несмотря на то, что обычно пенсия не приводит к выплате налогов с физических лиц. За счет того, что пенсионеру предоставляется право распределять свой законный остаток компенсации на 3 года, идет возмещение НДФЛ при приобретении квартиры.

То есть, если при приобретении квартиры не удалось вернуть за 1 год все свои деньги, то можно перенести весь невыплаченный остаток хоть на три последующих года.

Оформление компенсации по всем объектам поможет не попасть впросак. Сумма вычета не будет превышать всех максимальных размеров.

Оформление компенсации

Существует ряд правил по предоставлению некоторых льгот для пенсионера, купивший квартиру. Главное то, чтобы у этого пенсионера был доход, облагающиеся налогами. К таким видам прибыли относят:

  • светлая и законная зарплата по трудовому договору;
  • деньги, получаемые из-за сдачи квартиры или аренды её же;
  • деньги, получаемые от продажи своей недвижимости.

Тот доход имеет вес, который облагался налогами и по нему были произведены выплаты налогов.

При имении такого дохода пенсионер имеет право:

  • потребовать возращение определенной доли налога за год, в котором и произошло приобретение жилого помещения;
  • перенести остаток на три года впредь;
  • получить вычет до максимальной суммы в будущем.
Это интересно:  Птс дубликат что значит

И неработающие пенсионеры имеют право получить вычет налога. Главное условие для этого – присутствие дохода, облагаемого НДФЛ, за предыдущие четыре года.

Ничего не получится вернуть, если пенсионер не имел никакого дохода за четыре предшествующих года, который облагался НДФЛ.

Процент из бюджета

Максимально вернуть пенсионеру возможно только 13% от границы верха, то есть 2 миллиона рублей на квартиру. Если квартира стоит дороже, то в любом случае расчет берется только два миллиона и не больше.

В границе в 2 миллиона российских рублей и проводится расчет денег, подлежащие возврату. Далее и происходит возврат денег.

Период денежной выплаты

Для работающих пенсионеров присутствует некоторые поблажки и периоды устанавливаются такие:

  • для начала – год, в котором была приобретена квартира;
  • следующим идет распределение на три года;
  • при нехватке средств пенсион имеет право получить вычет налогов через работодателя.

Те пенсионеры, которые не работают, имеют право оформить возвращение на четыре года.

Механизм получения средств

Для получения вычета налогов пенсионеру обязательно нужно:

  • найти те документы, которые необходимы для совершения процедуры;
  • подать заявление в ведомство по делам налогообложения;
  • ждать решение по обращению и получить свою компенсацию.

При внимательном заполнении и собирании документов рассмотрение обращение будет в разы быстрее.

К кому и куда обращаться

ИНФС (Инспекция федеральной налоговой службы) занимается делами возврата налогов после покупки квартиры. Главное, чтобы в Вашем районе была такая служба, чтобы она работала.

При прописке на время пенсионеру необходимо для начала встать на учет в определенную инспекцию, а только потом обращаться с заявлением о возвращении части от налогов.

Следует дождаться периода, когда истечёт он. Обращаться с заявлением следует только на следующий год, то есть если недвижимость приобретена в 2017 году, то часть от налогов можно получить только в 2019 году.

Обязательные документы

Список бумаг не такой огромный, поэтому собрать все необходимые документы несложно для пенсионера:

  • паспортные данные;
  • выписка из отдела на квартиру;
  • пенсионный;
  • СНИЛС;
  • договор о приобретении квартиры;
  • декларация от НДФЛ;
  • справка от НДФЛ.

Жилье, которое находится в руках супругов и приобретено в браке, нужно зарегистрировать и предоставить специальную справку. При приобретении жилья в кредит нужно предоставить копию соглашения ипотеки от банка. Чтобы не было противозаконности, участковый проверит копии с оригиналом и убедиться в отсутствии исправлений. Далее уже можно начать заполнять обращение. Документы нужны, как и в подлинном виде, так и в копии.

Оформление обращения

Так как декларация от НДФЛ идет в оборот первым, то сначала нужно ознакомиться с бланком или образцом официального обращения.

Существует два типа обращения:

  1. Просто отксерокопировать образец и подписать все нужные данные черной ручкой. Писать нужно печатными буквами. Такой способ не очень любит налоговая, так как робот, который прочитывает все, не может разобрать рукописи.
  2. Существует специальный сайт с бланком, куда можно все данные напечатать и распечатать. В таком случае робот точно сможет прочитать все рукописи и не сбиться.

Взятие формы образца бланка должно быть от того года, за которой человек, плативший налоги, просит компенсацию. Например, если жилье было куплено в 2016 году, то заполнение формы образца должно быть именно за 2016 год.

Стоит внимательно заполнять цифры и сумму всех денежных средств.

Структура оформления бумаг для обратной компенсации

  1. образец декларации заполняется за 2019 год;
  2. при нехватке количества компенсации – повышение идет за бланк 2019 года;
  3. при неполучении дохода он опускается.

После этой декларации налогоплательщик обязан заполнить обращение на вычет. Смотря именно на это обращение, государство обязано вернуть деньги пенсионеру. Существуют также специальные правила:

  1. Обращения без бланка не принимаются. Свободной форме просто откажут;
  2. Ошибки допускать нельзя. Данные прописывать четко и законно;
  3. Отдельное обращение для каждой из деклараций.

Готовый список документов нужно передать в ИФНС, не забывая прикладывать всех документов.

Подача бумаг на компенсацию

Передача документов в ИФНС можно несколькими путями. Выбирать нужно тот, кто удобнее пенсионеру:

  1. Личное посещение у участкового. Все документы идут в печатном виде.
  2. Можно попробовать через электронный личный кабинет. Такой способ подойдет для более продвинутых пенсионеров.

Оба пути имеют как свои плюсы, так и свои минусы. При личном посещении участковый сам перепроверит весь пакет документов и их правильность заполнения. Этот способ не подойдет тем, у кого мало времени стоять в очередях и заполнять бланки не получается письменно.

С помощью электронного кабинета не нужно стоять в очередях. Этот способ экономит время, но документы никто не сможет проверить. В случае ошибки пенсионеру просто придет отказ, который нужно будет подавать снова.

Каковы сроки получения вычета

Проверка по закону РФ может длиться целых 3 месяца со срока сдачи всех нужных бумажек. То есть, если пенсионер подал заявление 18 апреля 2016 года, то придет ему решение только 18 июля 2016 года.

Итог решения налоговой

Хорошее качество предоставляемых документов нужно для того, чтобы они прошли проверку камерами в инспекции. Копии и сканы бумажек нужно указывать в самом высоком разрешении и качестве, без каких-либо ошибок.

Безналичный перевод на счет банка плательщика сам придет, там и начисляется выплата, поэтому в документах просят указать все нужные реквизиты.

Если человек, плативший налоги, имеет какие-либо долги, то запрошенная сумма будет отличаться от выплаченной.

Существует другой способ выплаты компенсации: работодатель перестанет держать налоги с дохода пенсионера, пока вычет не выбран. Чтобы это осуществить, не нужно ждать календарного года.

Механизм оформления:

  1. По прописке и месту обитания будет подано заявление о том, чтобы работодатель знал об обязанность на вычет имущества. Для этого тоже нужно заполнить определенные образцы.
  2. Как и для оформления вычета, необходимо приложить к заявлению все документы;
  3. Передать все бумажки в инспекционную комиссию;
  4. Ждать ответа минимум месяц;
  5. Потом нужно просто предоставить оповещение в бухгалтерии на рабочем месте.

Благодаря этому оповещению, НДФЛ не будет расти, а зарплата будет на целых 13%.

Виды вычетов

Существует еще 3 вида компенсации, кроме налоговой. Пенсионер имеет полное и законное право на:

  • Детскую компенсацию. При имении пенсионером детей несовершеннолетнего возраста вычет осуществляется по такому тарифу, что за первого и второго ребенка полагается 1400 рублей, а на каждого следующего по 3 000 рублей.
  • Социальную компенсацию. Такая компенсация граничит суммой пятьдесят тысяч рублей ежегодно. Эти деньги можно использовать на вычет по лечению, на обучения ребенка и пенсионера.
  • Компенсацию по профессии. Такая компенсация характерна для такой группы людей, как: ИП, судебных профессий, профессий искусства. На процесс работы и её выполнение полагает 13%.
Это интересно:  Линии брака и детей на руке

Вывод

Пенсионер, нежели обычный человек, платящий налоги, может возвратить около тринадцати процентов от расходов на приобретение жилья при предъявлении всех нужных документов. Подав все документы и собрав необходимый пакет бумаг, пенсионеру нужно просто дождаться вывода и компенсации налоговой инспекции.

Налоговый вычет для пенсионеров в 2019 году

Несмотря на наличие разъяснений по вопросам получения вычетов лицами пенсионного возраста, тема часто является предметом обсуждения. Самыми популярными являются вычеты, связанные с затратами на лечение и приобретение недвижимости лицами, находящимися на заслуженный отдыхе. Разберемся, могут ли пенсионеры получить налоговый вычет, какие есть нюансы и последние изменения в законодательстве.

Налоговый вычет при покупке квартиры пенсионером

При приобретении жилья новому владельцу положен возврат излишне уплаченного налога – имущественный вычет. Для того чтобы им воспользоваться, необходимо выполнение двух условий:

  • Право на вычет не было использовано или размер составлял меньше лимита.
  • Жилье приобретается не у близкого родственника или работодателя.
  • Наличие дохода (заработной платы), с которой уплачивается НДФЛ. Вернуть за год можно не больше, чем было уплачено в бюджет.

Данная услуга применима не только к настоящему, но и будущему доходу физического лица до момента исчерпания лимита. Если у работающего пенсионера не возникнет никаких проблем с возвращением излишне уплаченного налога, кроме срока возврата при небольших доходах, то ситуация с неработающим несколько иная, ведь пенсия не подлежит налогообложению. Правительство РФ, понимая сложность ситуации, закрепило в пункте 10 статьи 220 НК РФ одно исключение — граждане пенсионного возраста могут воспользоваться своим правом на вычет за три года, предшествующих покупке жилья. Если сумма подоходного налога за период не покрывает максимальной суммы, которую по закону может получить пенсионер, или последние три года он провел на заслуженном отдыхе и не платил НДФЛ, то для возвращения остальной части льготы потребуется наличие налогооблагаемых доходов. Это может быть не только заработная плата, но и другие доходы с уплатой подоходного по ставке 13 процентов: продажа недвижимости или акций предприятий, сдача в аренду недвижимости и другие.

Не стоит забывать и о близких родственниках пенсионера, а именно: жены или мужа. Если гражданин официально состоит в браке и его вторая половинка работает или имеет налогооблагаемый доход, то компенсация может быть получена на него.

Размер налогового вычета составляет 2 миллиона рублей, соответственно максимальная сумма компенсации составит 2 млн х 13% = 260 тыс. рублей. При использовании ипотеки налоговую базу можно снизить еще до трёх миллионов рублей, но только по одному объекту за жизнь. Применяется только к процентам.

Изменения в законодательство в 2019 году

Вычет за лечение

Этот вид относится к социальным налоговым вычетам. Основными особенностями являются:

  • возможность получения ежегодно;
  • максимальная сумма составляет 120000 рублей в год по всем видам социальных вычетов, за исключением дорогостоящих операций или благотворительности;
  • вернуть можно не больше суммы, уплаченной за год в виде подоходного налога. Остаток не переносится на следующие периоды.

Вместо пенсионера, прошедшего платное лечение, вычет могут получить его ближайшие родственники (дети, муж или жена). Обязательным условием является оформление договора и платежных документов на родственника.

При оформлении пенсионером налогового вычета на лечение не имеет значения, лечился ли гражданин в государственной или частной клинике, в стране или за рубежом. При дорогостоящем лечении включить можно и нужные лекарства, приобретенные по рецепту за счет собственных средств.

Как получить налоговый вычет пенсионеру

Существует два варианта оформления льготы: через работодателя или налоговую. Конечно, существуют еще варианты подачи декларации через портал Госуслуги или сайт налоговой, но все равно потребуется визит в инспекцию и для процедуры потребуется электронная цифровая подпись, которая есть далеко не у каждого (после написания инструкции на эту тему сюда добавится ссылка). Правда, визит к ФНС потребуется и в случае подачи заявления налоговому агенту. После проверки документов инспектор в месячный срок выдаст уведомление о праве на вычет, которое вместе с заявлением предоставляется в бухгалтерию работодателя. В дальнейшем налоговая база будет уменьшаться до полного исчерпания лимита вычета, а с вашей зарплаты перестанут удерживать НДФЛ.

В случае визита напрямую в налоговую службу потребуется дождаться окончания года и помимо основного перечня бумаг заполнить декларацию 3-НДФЛ и взять справку 2-НФДЛ. Излишне уплаченный налог вернут за прошедший год целиком на расчетный счет в срок до четырех месяцев (до трех месяцев потребуется на камеральную проверку и месяц на перевод средств), в случае положительного решения.

Список документов зависит от вида вычета и лучшим вариантом будет найти ваш случай и посмотреть документы в нашей статье. Если у Вас остаются вопросы, можете обратиться к юристу во всплывающей форме или получить юридическую консультацию по телефону.

Статья написана по материалам сайтов: prosadidom.ru, pfrf-lcabinet.ru, gosuslugi365.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector